Есть ли налог на вклады в сбербанке



Содержимое

Налог на вклады в Сбербанке от какой суммы

В условиях борьбы с пандемией короновируса налог на вклады в Сбербанке (СБ) должен рассматриваться в качестве адекватной меры по укреплению экономики. Но многие клиенты банка посчитав, что они лишатся дополнительного источника дохода и, предпочтя вложить высвободившиеся средства в альтернативные инструменты инвестирования, поспешили закрыть счета. Обоснованы ли опасения вкладчиков СБ РФ или их финансовые потери будут минимальны, если они продолжат хранить деньги на сберегательных счетах?

Налогообложение вклада

Обязанность по внесению фискальных платежей у вкладчиков кредитных структур возникала, если:

  • годовой показатель доходности (в процентах) превышал ставку рефинансирования на 5 пунктов (по счетам в рублях);
  • годовой показатель доходности (в процентах) превышает отметку в 9 пунктов (по счетам в ин. валюте).

С 2021 года в РФ вводится новый налог, согласно которому владельцы сберегательных депозитов, размер которых превышает 1 млн рублей, начнут отчислять часть средств от доходов с процентов в бюджет страны. Новость о том, что вклады будут облагаться налогом, клиенты кредитных учреждений восприняли с настороженностью, поэтому власти решили смягчить фискальную нагрузку для определенных случаев. Обязанность по уплате взносов в бюджет нивелируется, если клиент получает доход от размещения денег в банке по ставке не выше 1%. Аналогичная преференция распространяется на владельцев эскроу-счетов. Также предусмотрен формат снижения суммы налога в зависимости от корректировок ключевой ставки ЦБ России. Размер фискального отчисления с инвестиций в ин. валюте будет определяться с учетом ежедневного дохода в перерасчете на рубли по официальному курсу.

Какая сумма вклада

Герман Греф (глава СБ России) проинформировал клиентов о том, что в дроблении сберегательных счетов нет необходимости, поскольку финансовое обременение распространяется на депозиты, суммарно превышающие показатель в 1 млн рублей. В отношении иностранных счетов будет действовать правило, согласно которому перерасчет евро или доллара в рубли не подлежит налогообложению.

Вклады, которые попадут в базу фискальных органов

Клиенты, получающие доход от размещения денежных средств в Сбербанке России, должны учитывать, что риск приобрести статус налогоплательщика по сберегательным депозитам зависит от:

  • суммы инвестиции;
  • процентной ставки в рамках выбранной программы;
  • ключевой ставки ЦБ;
  • размера дохода по вкладу.

С учетом нововведений, анонсированных Президентом России Путиным В.В. в марте 2020 года, фискальный сбор с депозитов, в совокупности превышающих 1 млн рублей, станет дополнительным финансовым обременением для клиентов СБ, которые открыли:

  • рублевые и валютные вклады;
  • накопительные, зарплатные и сберегательные счета с размером ставки более 1% годовых.

Вопрос о том, какие вклады Сбербанка облагаются налогом, утрачивает актуальность для владельцев депозитов, которые изначально открывались для приобретения жилья (эскроу-счета). Указанная категория клиентов освобождается от уплаты нового сбора.

В 2020 году наиболее доходными для вкладчиков СБ являются следующие программы:

Учитывая, какая сумма вклада облагается налогом, финансовые аналитики предрекли, что основными плательщиками нового сбора станут обеспеченные люди. Чтобы нивелировать фискальное бремя, они станут обналичивать деньги, что гипотетически невыгодно банкам.

Сумма процентов

Величина налоговой ставки по банковским вкладам, в совокупности превышающих 1 млн рублей, составляет 13%.

Фискальные сборы будут взиматься не с суммы денежных средств, размещенных на сберегательном депозите, а с профита, начисленного по процентам за год (календарный). Указанный показатель дополнительно будет минимизирован за счет необлагаемого процентного дохода (НПД), который определяется посредством умножения 1 млн рублей на размер ключевой ставки ЦБ РФ. Если, например, уровень рефинансирования достигает 7 пунктов, то подоходный налог для физических лиц рассчитывается при условии, что профит по банковским процентам превысит 70 тыс. рублей. Фискальный сбор начисляется с разницы между полученной маржой и НПД.

В качестве примера рассчитаем налог по следующей инвестиционной программе:

уровень рефинансирования – 6%.

  • Проценты с вклада ((1,3 млн р. * 5,4%) – (1 млн р. * 6%)) = 10 200 р.;
  • Сумма налога 10 200 р. * 13% = 1 326 р.

Первые уведомления о необходимости исполнить фискальные обязательства владельцы депозитов получат в 2022 году.

Плательщики налога

Вопрос о том, будут ли в будущем снижены налоги на сберегательные вклады, становится актуальным для социально незащищенных клиентов финансово-кредитных структур. Пенсионеры, обсуживающиеся в СБ России и прочих банках, пока не имеют каких-либо льгот по уплате фискального сбора, который предусмотрен для депозитов с суммой более 1 млн рублей. Но возможность введения преференций для людей старшего поколения, предпочитающих хранить накопления в финансовых учреждениях, обсуждается на законодательном уровне. Представители молодого поколения, выбравшие получать пассивный доход путем размещения сбережений на банковских счетах, также не могут рассчитывать на льготы по новому налогу.

Нюансы администрирования

Основанием исполнить фискальное обязательство для владельцев депозитов СБ и прочих кредитных структур станет уведомление из ИФНС. Оплатить налог на проценты по вкладам необходимо до 1.12.2022 года. Отчетным периодом будет считаться 2021 год. Поскольку Сбербанк является налоговым агентом, то передача данных по счетам клиентов – это обязанность кредитной структуры. Срок информирования – до 1.02.22 года. Расчетом налогов по сберегательным депозитам займется фискальный орган. Банковская структура самостоятельно будет заполнять 3 НДФЛ и направлять указанный документ в соответствующую структуру.

Станут ли кредитные организации возмещать клиенту уплаченный налог

Финансовые аналитики прогнозируют, что введение дополнительного фискального сбора снизит уровень спроса на инвестиционные программы в банковском секторе. Чтобы исправить ситуацию в лучшую сторону, кредитные учреждения могут повысить процентную ставку по депозитам, предусмотрев в ней расходы клиентов на оплату налога, предложенного главой государства. Но пока неизвестно, согласятся ли банки на подобную меру, поскольку она автоматически может повлечь увеличение ставки по кредитам и снижение уровня доходности банков по розничным операциям.

Заключение

Новый закон, введение которого продиктовано попытками властей пополнить казну, требует детальной проработки механизма его реализации на практике. Кредитные структуры пока не располагают слаженной системой коммуникации, в рамках которой они будут информировать друг друга о размере и количестве вкладов своих клиентов. Также следует повысить привлекательность инвестиционных программ для клиентов, иначе отток капитала из банковского сектора будет продолжаться.

Если решили закрыть вклад раньше срока, то читайте статью «Досрочное закрытие вклада, плюсы и минусы».

Источник статьи: http://ofinances.ru/stati-o-vkladakh/233-nalog-na-vklady-v-sberbanke-ot-kakoy-summy.html

Узнать про налог

Что именно будет облагаться налогом на вклады и счета?

Только сумма полученных вами процентов. Сумма средств на вкладах и счетах облагаться налогом не будет. Деньги, которые человек положил на вклад или счёт — это имущество физического лица, а не его доход, поэтому они не могут облагаться налогом на доходы физических лиц.

Надо ли мне платить налог на вклады и счета?

Нет, если ваш доход по всем вкладам и счетам за календарный год не превысил порогового значения. Чтобы его рассчитать, умножьте на миллион ключевую ставку Банка России, действующую на начало года, на миллион рублей.

Например, на 1 января 2021 года ключевая ставка Банка России 4,25%. Соответственно в 2021 году от налога освобождаются 42 500 ₽. Если вы за год получили меньше 42 500 ₽ в виде процентов по вкладам, то не переживайте, налог не начислят.

Налог рассчитывается с доходов по всем вкладам и счетам во всех банках?

Да, по всем вкладам или счетам, в том числе валютным.

Когда начнут начислять налог на вклады и счета?

С 2021 года. Проценты, полученные по вкладам или счетам в 2020 году, налогом облагаться не будут. А впервые платить налог за 2021 год вкладчикам придётся только в 2022 году — до 1 декабря 2022 года. В срок до 31 октября 2022 года им придут налоговые уведомления от налоговых органов с указанием суммы налога.

Как этот налог будет рассчитываться?

Налоговые органы суммируют все доходы по всем вашим вкладам и счетам за год на основании информации, полученной от банков. Проценты по валютным вкладам и счетам конвертируют в рубли по тому курсу, который действовал на дату фактического получения дохода.
Затем налоговая сравнит сумму ваших процентных доходов с суммой, освобождённой от уплаты налога в текущем году. На сумму, превышающую пороговое значение, будет начислен налог 13%.

Например, на 1 января 2021 года ключевая ставка ЦБ 4,25%. В 2021 году от налога освобождаются 42 500 ₽.
Если в 2021 году вы получите 52 500 ₽, то налог начислят на 10 000 ₽ (52 500 ₽ — 42 500 ₽), то есть заплатить придётся 1300 ₽

Как платить налог на вклады и счета?

Так же, как другие имущественные налоги: налоговые органы будут направлять вам уведомления о том, что нужно заплатить налог. В уведомлении вы увидите сумму налога — заплатите её после окончания календарного года, в котором получили процентные доходы. Эта сумма рассчитывается автоматически на основе информации, полученной от банков.

Первый раз такое уведомление придёт в 2022 году — для оплаты налога за предыдущий год. Заплатить налог можно любым удобным способом не позднее 1 декабря: в личном кабинете или мобильном приложении Сбербанк Онлайн, в офисе банка и другими способами.

Взимается ли налог с валютных вкладов и счетов? В какой валюте? Если в рублях, то по какому курсу рассчитывается?

Да, доходы по валютным вкладам и счетам также облагаются налогом. Чтобы рассчитать сумму налога, проценты по валютным вкладам конвертируют в рубли по курсу Банка России, который действовал на дату получения процентных доходов.

У меня вклад или счёт в валюте. Если курс валюты изменится, и я заработаю валютный доход — это тоже будет облагаться налогом?

Нет, курсовая разница налогом не облагается не будет, налогом облагается только процентный доход по вкладу или счету.

Какой процентный доход не облагается налогом?

  • Доход по рублёвым вклада и счетам, в том числе зарплатным, процентная ставка по которым в течение всего года не превышает 1% годовых, например, вклад «До востребования Сбербанка России»;
  • Доход с остатка по картам, ставка по которому не превышает 1% годовых;
  • Проценты, полученные за средства на счётах эскроу.

Источник статьи: http://www.sberbank.ru/ru/person/help/contributions_faq/3503


Adblock
detector