Контроль за вкладами физических лиц 2021



2021 год: ужесточение контроля за вкладами, счетами, сделками с недвижимостью

В январе 2021 года вступят в силу поправки, ужесточающие контроль за получением доходов: банки и налоговая будут жестче контролировать сделки с недвижимостью, движения средств на счетах граждан и бизнеса.

С 1 января 2020 года на Федеральную налоговую службу (ФНС) возлагается обязанность по начислению НДФЛ на доход с банковских вкладов (на основании поправок в Федеральный закон от 1 апреля 2020 года №102-ФЗ). Под налог попадают все вклады и другие счета независимо от суммы, срока и давности открытия, если их доходность превышает произведение 1 миллиона рублей и ключевой ставки Банка России. Таким образом, заплатить налог придется вкладчикам, которые в 2021 году получат суммарный доход с вкладов, превышающий 42,5 тысячи рублей.

Рассчитывать налог будет налоговая служба на основании данных о вкладах гражданина, которые банки отсылают налоговикам.

Подробнее о методике расчета налога на вклады можно прочитать в отдельном материале.

Налог на вклады не раскрывает источников средств, поступивших на него, налоговики могут затребовать эту информацию только в случае проведения налоговой проверки. Однако в 2021 году вступают в силу поправки, которые облегчат «задачу» налоговой.

При открытии вклада, счета, банковской карты банки в течение 3 рабочих дней направляют уведомления в ФНС (в соответствии со статьей 86 НК РФ). Посмотреть список счетов, о которых знает ФНС можно в личном кабинете налогоплательщика (вкладка «Сведения о банковских счетах»).

«Сведения о банковских счетах» в личном кабинете ФНС

Также ФНС с июля 2020 года располагает сведениями об электронных кошельках граждан.

Контроль за сделками с недвижимостью

С 10 января 2021 года вступает в силу Федеральный закон от 13 июля 2020 года №208-ФЗ, согласно которому банки станут обязаны контролировать сделки с недвижимостью на сумму от 3 миллионов рублей. Контролироваться будут как безналичные расчеты, так и через банковскую ячейку. Если в договоре купли-продажи указать одну сумму, а положить в ячейку сумму больше, данные о сделке будут переданы в контролирующий орган.

Мера поможет усложнить продавцам возможность ухода от уплаты налога с продажи жилья дороже 3 миллионов рублей. Для покупателей недвижимости это может обернуться увеличением ее стоимости, но сделка становится более прозрачной.

Почтовые переводы и оплата связи

Согласно документу, под контроль также попадут почтовые переводы от 100 тысяч рублей. Интерес вызовут и операции по оплате услуг связи на такую же сумму (например, если на баланс мобильного телефона пришла сумма более 100 тысяч рублей и абонент снял деньги).

Лизинг

Контролироваться будут операции зачисления или списания на вклад (счет) по договору лизинга, если сумма операции составляет от 600 тысяч рублей.

Расчетные счета

С 10 января 2021 года будут контролироваться операции с наличными деньгами по расчетным счетам предпринимателей на сумму от 600 тысяч рублей. Речь идет как о зачислении, так и снятии наличных. Банки будут интересоваться, куда и зачем предприниматель снимает деньги.

Стоит отметить, что закон предусматривает контроль не только операций, но и деятельности клиентов (физических и юридических лиц). Так если у банка будут сомнения в источнике происхождения средств, сведения о клиенте будут переданы в Росфинмониторинг.

Физическим лицам, которые ведут предпринимательскую деятельность и желают работать в «белую», но не имеют достаточного дохода для содержания ИП, могут получить статус самозанятого. Данный статус позволяет не платить страховые взносы, размер налога с дохода составляет 4-6%. При этом для самозанятых есть налоговый вычет в размере 10 тысяч рублей.

  • Если у Вас есть вопросы юридического характера, юристы готовы Вас проконсультировать. Это бесплатно .

    Источник статьи: http://www.currencyhistory.ru/articles/367/v-2021-godu-vklady-i-scheta—sdelki-s-nedvizhimostyu-popadut-pod-uzhestochennyj-kontrol

    С 10 января 2021 г. усилился контроль за наличными, переводами и вкладами граждан

    С 10 января 2021 года деньги граждан подпадают под более тщательный контроль со стороны государства. Пока это ещё не полный тотальный контроль всех операций с наличностью и безналичных денежных переводов россиян. Но всё движется в этом направлении.

    Причина? В правительственных кругах постоянно бродит подозрение, что у граждан есть деньги, которые они уводят от налогов, так как получают чёрную зарплату или нелегально занимаются предпринимательской деятельностью. И если выявить эти неучтённые доходы россиян – можно пополнить за счёт налогов с них худеющий бюджет.

    Итак, давайте посмотрим, кого уже коснулись новые изменения фискальной политики государства и какая наличность, безналичные денежные переводы теперь подпадают под тотальный контроль со стороны государства.

    Расчётные счета и вклады граждан

    Пока в этой части простые граждане могут вздохнуть с облегчением, так как небольшие денежные поступления на банковские счета и вклады не будут выявляться и учитываться Финмониторингом.

    Но вот если принести в банк или перевести на свой банковский счёт или на банковский вклад сумму свыше 600 000 рублей – банк теперь будет обязан отчитаться о таком платежеспособном гражданине в Финмониторинг, а у этого ведомства, в свою очередь, могут возникнуть уже вопросы к такому состоятельному клиенту банка. И главный из этих вопросов – откуда деньги?

    Счета мобильных телефонов

    Как известно должникам по кредитам, в отношении которых ведётся исполнительное производство — и счёт мобильного телефона и депозитный счёт мобильного оператора, открываемый по номеру телефона – пока ещё безопасны от взыскания приставами и практически не подпадают под их контроль.

    Поэтому сегодня многие граждане, особенно должники, используют счета операторов мобильной связи для безналичного приёма денег с целью их последующего обналичивания или наоборот – для проведения перевода денежных средств на счета третьих лиц.

    Однако с 10 января 2021 года все операции со счетами мобильных телефонов и депозитными картами мобильных операторов на суммы свыше 100 000 рублей — подпадают под контроль и Финмониторинга и ФССП.

    Почтовые переводы граждан

    Теперь если Вы переведёте через почту денежнуюсумму свыше 100 000 рублей – Вы подпадёте под подозрение и в отношении Вас может быть проведена проверка на предмет финансового контроля.

    Причём не важно – кому Вы переводили деньги: будь это перевод средств родственникам или оплата покупки в интернет-магазине. Главный вопрос в этом случае будет – откуда у Вас появились такие большие деньги?

    Выигрыш в лотерею и в букмекерской конторе

    Вот и добрались контролирующие органы до граждан, делающих ставки и получающих выигрыши в онлайн казино, а также любых видах лотерей и ставок в букмекерских конторах.

    При сумме ставок выше 600 000 рублей Финмониторинг возьмёт такого игрока под свой контроль и будет интересоваться источником дохода такого расточительного гражданина. Вдруг этот человек не имеет зарплаты или официальной прибыли, соответствующих такому стилю жизни?

    Контроль налоговиками крупных покупок граждан

    В 2021 году ожидается усиление контроля со стороны ФНС в отношении крупных покупок россиян, приобретающих регистрируемые вещи. Это конечно же квартиры, дома и автомобили.

    Налоговые службы в тесном взаимодействии с банками, ГИБДД и Росреестром планируют сопоставлять доходы граждан с их расходами. Пока это будет делаться выборочно и коснётся далеко не всех.

    Однако в 2020 году по стране уже периодически всплывали новости о том, что покупателям машин приходили письма из налоговой инспекции с предложением обосновать источник потраченных денежных средств на покупку автомобиля и доплатить налог с скрытых от налогообложения доходов.

    В общем можно констатировать — государство ужесточает контроль за операциями с наличными и безналичными денежными средствами россиян и пробует это наладить пока на довольно-таки крупных денежных суммах. Но это – пока. Скорее это связано с тем, что сейчас государство ещё не имеет технических возможностей осуществлять тотальный финансовый контроль всех денежных операций россиян.

    Кстати именно в этом же русле в самом начале 2021 года прозвучала идея Центробанка о присвоении всем гражданам единого платёжного адреса (по типу ИНН) при помощи которого можно было бы отслеживать все финансовые и банковские операции каждого отдельно взятого гражданина.

    Источник статьи: http://smart-lab.ru/blog/669512.php

    Наличные под прицелом: как в 2021 году будут искать серые доходы

    С 10 января стало сложнее расплачиваться крупными суммами наличных и проводить некоторые операции по счетам. Согласно изменениям в законодательстве, ужесточаются требования к переводам и операциям с использованием банкоматов.

    » src=»https://static.life.ru/publications/2020/11/29/1040531051995.6405-900x.jpeg» loading=»lazy» style=»width:100%;height:100%;object-fit:cover»/>

    То, что в наступившем году власть будет ещё больше интересоваться деньгами россиян, прямо следует из вступающих в силу поправок в знаменитый антиотмывочный закон 115-ФЗ. Во-первых, теперь информация абсолютно обо всех операциях с наличными на сумму от 600 тысяч рублей подлежит передаче в Росфинмониторинг. А это значит, что у фискальных властей (которые, как правило, также получают и анализируют эту информацию), например у налоговой службы, будут основания интересоваться источником происхождения этих самых наличных и в случае проверки требовать соответствующие документы о законности этих источников. В эту же группу контроля включены и все почтовые переводы на сумму от 100 тысяч рублей.

    Во-вторых, под прицел попадают схемы, связанные с возвратом неиспользованных авансов за услуги мобильной связи (от 100 тысяч рублей), и всё, что касается ставок в азартных играх (от 600 тысяч рублей). В-третьих, появляется обязанность банков отчитываться по операциям лизинга как с юридическими, так и с физическими лицами, если сумма операции будет от 600 тысяч рублей.

    А ещё усложняется жизнь для бухгалтеров: теперь нельзя выдавать деньги из кассы, если их вернуло подотчётное лицо. Прежде их придётся прогнать через расчётный счёт, иначе такому бухгалтеру грозит штраф 50 тысяч рублей.

    — Обычному россиянину данные новации будут заметны не сразу, — считает старший юрист компании «Европейский дом права» Залимхан Магомедов. — Сегодня большинство граждан имеют дело с наличными, когда снимают их в банкоматах. Теперь, если регулярно снимаете крупную сумму наличных, рано или поздно попадаете на карандаш финразведки, у которой возникнут серьёзные вопросы к вам. Кстати, если деньги брать через кассу банка, проблем не будет, так как банк даёт расходный ордер — тот самый документ, который подтверждает, что деньги получены легально.

    Кредитный капкан. Как пенсионеров обманывают в банках

    В целом тем, у кого зарплата белая, волноваться не стоит, а вот получающим её в конверте придётся задуматься, смогут ли они в случае проверки указать источник происхождения средств, отметил Магомедов.

    Кроме того, с 2021 года в сферу контроля будут попадать все сделки с недвижимостью с расчётами как в наличной, так и в безналичной форме, если они проводятся на сумму не менее трёх миллионов рублей. Это коснётся не только тех сделок, где происходит передача прав собственности (купля-продажа или мена), но и тех, где права не отчуждаются (например, аренда).

    Причём сообщать в Росфинмониторинг о сделках с недвижимостью обязаны будут не только банки, но и нотариусы. Кстати, в фискальных органах утверждена и новая методика контроля, в которой среди прочего отдельно говорится о необходимости внимания к сделкам, где цена, указанная в договоре, явно ниже реальной рыночной стоимости объекта недвижимости. Также у Росфинмониторинга могут возникнуть вопросы, если приобретатель недвижимости выкладывает за неё крупную сумму наличными, не имея при этом декларируемых источников дохода.

    Теперь формально по каждому расчёту по сделкам с недвижимостью, если сумма более трёх миллионов рублей, банк будет запрашивать пояснения и документы по договору, копии будут храниться в деле клиента, а в Росфинмониторинг отправится справка о наличии или отсутствии признаков сомнительности сделки. Таким признаком может быть её необычный характер или отсутствие явного экономического смысла договора. Например, если юридическое лицо приобретает за крупную сумму объект недвижимости, никак не связанный с его деятельностью, или если физическое лицо дарит юридическому недвижимость и т.д.

    Какие продукты с 1 января исчезнут с прилавков из-за новых правил торговли

    Но есть и хорошие новости. В противовес ужесточениям законодатель вводит и другие нормы, которые предполагают раскрытие информации о причинах блокировки операции, если она произошла в банке. Теперь в случае блокировки операции или счёта банки обязаны уведомлять своих клиентов о причинах этого, даже если блокировка вызвана подозрением в попытке проведения сомнительной операции (в настоящее время банк может блокировать без объяснения причин).

    Очевидно, что это значительно упростит для клиентов процедуру обжалования решения банка, однако не позволит избежать заморозки средств до окончания разбирательства.

    Источник статьи: http://life.ru/p/1361114


  • Adblock
    detector